¿Ganas dinero con redes sociales? Estos son los impuestos que debes conocer en México

Una guía fiscal para freelancers, creadores y negocios digitales: identifica tu actividad, facturación, ISR, IVA y opciones de régimen.

LASE

10/9/20263 min read

Equipo de creación digital junto a un cuaderno de control financiero
Equipo de creación digital junto a un cuaderno de control financiero

  • TikTok.

  • Instagram.

  • YouTube.

  • Manejo de redes.

  • Creación de contenido.

  • Colaboraciones con marcas.

Lo que comenzó como un proyecto puede convertirse rápidamente en una fuente constante de ingresos.

Y entonces aparece una pregunta que muchas personas dejan para después: ¿Tengo que pagar impuestos por lo que gano en redes sociales?

La respuesta corta es que generar ingresos mediante actividades profesionales o empresariales puede generar obligaciones fiscales. El régimen específico dependerá de cómo obtengas ese dinero y de la actividad que realizas.

El SAT contempla, entre otros, el Régimen de Actividades Empresariales y Servicios Profesionales, RESICO para quienes cumplen sus requisitos y un régimen específico para determinadas actividades realizadas mediante plataformas tecnológicas.

Primero: ¿cómo estás ganando dinero?

  • No todos los ingresos relacionados con redes sociales funcionan exactamente igual.

  • Puedes ser:

  • Community manager.

  • Social media manager.

  • Diseñador freelance.

  • Creador de contenido.

  • Influencer.

  • Fotógrafo o videógrafo.

  • Consultor.

  • Dueño de una agencia.

  • Persona que obtiene ingresos mediante determinadas plataformas digitales.

Identificar correctamente tu actividad es el primer paso para saber qué obligaciones te corresponden.

¿Un community manager debe pagar impuestos?

Si trabajas de manera independiente y recibes ingresos por prestar servicios, esos ingresos pueden formar parte de una actividad profesional o empresarial.

El SAT contempla a las personas que prestan servicios profesionales dentro del Régimen de Actividades Empresariales y Servicios Profesionales. Esto puede implicar obligaciones relacionadas con facturación, declaraciones y pago de impuestos de acuerdo con tu situación fiscal.

¿Los influencers pagan impuestos en México?

Recibir dinero por crear contenido no hace que ese ingreso desaparezca fiscalmente. Las obligaciones dependerán de cómo se obtenga el ingreso, quién realiza el pago y el régimen bajo el cual tribute la persona. Por eso, dos creadores que aparentemente hacen lo mismo pueden tener situaciones fiscales diferentes.

“Pero me depositan a mi cuenta personal”. Este es uno de los mitos más frecuentes.

Que un cliente deposite el dinero directamente en una cuenta personal no convierte automáticamente ese ingreso en algo ajeno a las obligaciones fiscales.

Lo importante es identificar por qué recibiste ese dinero.

¿Tengo que emitir factura?

Dependiendo de tu actividad y régimen puedes tener obligaciones de facturación. Dentro del portal del SAT para Actividades Empresariales y Servicios Profesionales, la facturación aparece expresamente como parte del cumplimiento del régimen.

Además, cada vez es más común que las marcas y empresas soliciten CFDI a freelancers y creadores antes de realizar un pago.

¿Qué impuestos pueden aparecer?

Dependiendo del régimen y tipo de operación pueden existir obligaciones relacionadas con impuestos como ISR e IVA. El SAT cuenta con declaraciones para personas físicas con actividades empresariales y servicios profesionales que contemplan precisamente ISR e IVA.

Esto no significa que todas las personas paguen exactamente lo mismo. La situación debe analizarse individualmente.

¿Y qué pasa con RESICO?

El Régimen Simplificado de Confianza puede aplicar para determinadas personas físicas que realizan actividades empresariales o profesionales y cumplen los requisitos establecidos.

Actualmente, el SAT señala un límite general de ingresos anuales de 3.5 millones de pesos para personas físicas dentro de este régimen, sujeto a las demás condiciones aplicables.

Por eso no basta con escuchar que “RESICO paga menos”. Primero hay que determinar si realmente puedes pertenecer al régimen.

¿Y si gano dinero directamente mediante una plataforma?

Aquí aparece otra diferencia importante.

La legislación contempla un régimen específico para determinadas personas físicas que venden bienes o prestan servicios mediante plataformas tecnológicas.

En ciertos casos, las propias plataformas realizan retenciones de impuestos. Esto no debe confundirse automáticamente con cualquier persona que utilice Instagram o TikTok para conseguir clientes.

Publicar en una red social y recibir clientes por ahí no necesariamente significa que estés tributando bajo el régimen fiscal de plataformas tecnológicas.

¿Cuándo deberías buscar asesoría?

  • Probablemente sea momento de hacerlo si:

  • Ya recibes pagos recurrentes de clientes o marcas.

  • Comienzan a pedirte factura.

  • Tus ingresos están aumentando.

  • Trabajas con varias empresas.

  • No sabes bajo qué régimen estás registrado.

  • No sabes cuánto dinero reservar para impuestos.

  • Estás pensando en crear una agencia.

  • Mezclas constantemente gastos personales y profesionales.

  • Mientras antes tengas claridad, más fácil será ordenar la operación.

Tus redes pueden ser creativas. Tus números necesitan estructura. Monetizar tu trabajo en internet puede convertirse en un negocio real y precisamente por eso vale la pena tratarlo como uno.

  • Registrar ingresos.

  • Separar gastos.

  • Facturar correctamente.

  • Entender tus impuestos.

  • Y dejar de descubrir tus obligaciones cuando ya existe un problema.

En LASE ayudamos a freelancers, creadores y negocios digitales a entender su situación fiscal de manera clara.

Sin hablarte en idioma SAT, somos tus socios.

Entender para avanzar.

Entender para avanzar. Conversemos sobre tu empresa.